1. Які типи оплат існують в Google Ads?
2. Як вибрати тип і спосіб оплати?
3. Що потрібно знати замовникам з України?
4. Як вигідніше поповнити - з карти Visa або з ПДВ 20%?
5. В якій валюті вигідніше оплачувати аккаунт в Україні?
6. Що потрібно знати замовникам з Росії?
7. Що потрібно знати замовникам з Казахстану?
8. Як стягуються податки?
9. Які податки на рекламу діють в Україні?
10. Які податки на рекламу діють в РФ?
11. Які податки на рекламу діють в Казахстані?
12. Способи оплати в Яндекс.Директ
13. Що потрібно знати замовникам з України?
14. Що потрібно знати замовникам з Росії?
15. Що потрібно знати замовникам з Казахстану?
16. Як стягуються податки?
17. Що потрібно знати платникам податків з Росії?
18. Що потрібно знати платникам податків з Казахстану?
19. Запам'ятати

Кожен другий рекламодавець сумнівається, який спосіб погашення витрат більш вигідний в Google Ads та Яндекс.Директі. Тут все залежить від країни і валюти, яку ви обираєте. Я розповім про доступні способи оплати та оподаткування реклами в Україні, Росії та Казахстані.

Рекомендую читати пост замовникам і маркетологам. Першим, щоб розуміти, як грамотно розрахувати бюджет на рекламу, другим - швидко зорієнтувати рекламодавців, як не переплачувати за рекламу.

Які типи оплат існують в Google Ads?

Для початку необхідно визначитися з типом оплати. Google надає такі варіанти:

• автоматичні платежі - кошти списуються раз в 30 днів терміну або коли накопичується певна сума витрат;
• платежі по передоплаті - кошти списуються з раніше внесеної суми (аванс). Коли кошти в акаунті закінчуються, показ оголошень припиняється;
• кредитна лінія - кампанії в кредит. Раз на місяць рекламодавець отримує рахунок за накопиченим витрат, який можна оплатити за допомогою чека або банківського переказу.

Як вибрати тип і спосіб оплати?

Якщо ви часто міняєте бюджет кампанії, нерегулярно використовуєте рекламу - вибирайте платежі по передоплаті. В такому випадку ви самостійно вносите кошти на рахунок свого облікового запису і стежте за його балансом. Як тільки перший платіж буде оброблений, можете починати використовувати сервіс. Коли кошти на рахунку закінчаться, обслуговування припиниться.

Автоматичні платежі підійдуть великим компаніям з солідним рекламним бюджетом (приблизно від $ 2 000 на місяць). Фахівці таких компаній розуміють: один втрачений день без реклами сильно позначитися на місячного прибутку.

Щоб скористатися кредитною лінією, компанія повинна існувати не менше року. Крім того, за будь-які три з останніх 12 місяців витрачати на рекламу в інтернеті не менше $ 5000 в місяць (цей поріг для кожної країни свій).

Щоб отримати такий спосіб оплати, необхідно звернутися до служби підтримки і подати заявку на отримання кредиту.

Деякі способи оплати неможливо використовувати з іноземною валютою. Про це я розповім далі.

Що потрібно знати замовникам з України?

Від того, яку країну і тип платіжного профілю ( «особистий» або «бізнес») ви вкажете, буде залежати сума застосовуваних податків і тип документів (рахунки, виписки та квитанції для бухгалтерії), які ви отримаєте.

Якщо ви вибрали гривню (грн., UAH), можливі два варіанти оплати аккаунта: з оплатою ПДВ та без неї. Перший підходить тим, кому його відшкодовують (великі компанії, корпорації), кому вигідніше оплачувати за безготівковим розрахунком, через рахунок в банку. Умови оплати описані в договорі від Google Ads, який формується, коли ви вводите платіжні дані в обліковий запис. У ньому прописаний порядок оплати аккаунта і зобов'язання сторін (Google і клієнта).

Варіант без ПДВ підходить користувачам, яким зручно оплачувати карткою. У такому випадку ПДВ списуватися не буде. Але пам'ятайте, що в деяких банках України списуються відсотки. Комісія буде залежати від курсу долара кожного банку та інших умов політики банку.

Для прикладу розрахуємо суму поповнення аккаунта Ads картою Visa / Master Card через ПриватБанк:

Дивимося за яким курсом «Приват» продає долар: 27,25.

Дивимося курс покупки долара по Visa . На сьогоднішній день курс покупки долара - 27,01 гривень.

Вважаємо, на скільки поповнювати Ads:

Вважаємо, скільки спишеться:

Як вигідніше поповнити - з карти Visa або з ПДВ 20%?

При оплаті карткою, переплата становить 1008,89 гривень - 1000 гривень = 8,89 гривень.

При поповненні з ПДВ 1000 грн * 1,2 + 3 гривні (комісія банку) - ПДВ (в деяких випадках) = 1203 гривень, тобто переплата складе 203 грн. Згідно із законом, відшкодовувати сплачений ПДВ можна юридичній особі на загальній системі оподаткування.

Враховуйте, що у деяких банків відсотка немає або комісія фіксована до 1% або мінімум 3 гривні.

Разом: при оплаті картою ви переплачуєте 8,89 гривень, а при оплаті ПДВ - 203 грн. Тобто поповнення аккаунта картою вигідніше, ніж оплата ПДВ, але це тільки в тому випадку, якщо немає можливості відшкодувати ПДВ. За аналогією з цими розрахунками можна розрахувати суму оплати для інших українських банків.

При оплаті в доларах США ($) або євро (€) доступний тільки спосіб оплати кредитною або дебетної картки.

В якій валюті вигідніше оплачувати аккаунт в Україні?

Все залежить від тематики бізнесу - слід враховувати ставку, вартість кліка. Якщо низькі ставки і невелика ціна за клік, я рекомендую поповнювати рахунок у гривні. Справа в тому, що крок ставки в гривні менше, ніж крок ставки в доларі або євро.

Наприклад, мінімальна вартість кліка в доларі - $ 0,01, тобто у вас немає можливості поставити ставку в два рази менше. З гривневими аккаунтом можна встановити еквівалент підлогу цента в доларі для ставки (становить приблизно 0,14 копійок) і підвищувати з кроком в 1 копійку. Отже, чим дешевше валюта тим більше варіантів регулювання ставок можна задати. Тому для деяких рекламодавців оплачувати рахунок у іноземній валюті не так вигідно, як в національній.

У разі, якщо у вас висока ціна за клік, немає різниці в якій валюті буде поповняться аккаунт.

Що потрібно знати замовникам з Росії?

Якщо ваш аккаунт зареєстрований в Росії, єдина валюта, якою можна оплатити аккаунт - рублі. Існують такі способи оплати:

• грошовий переказ - гроші йдуть на рахунок Ads переказом на банківський рахунок компанії Google. В середньому обробка платежу може зайняти 2-3 робочих дня, іноді до 10 днів, в залежності від банку;
• ASSIST - компанія-партнер Google в Росії. Щоб скористатися цим способом оплати, необхідно щоб аккаунт був зареєстрований в Росії;
• Яндекс.Деньги - ще один партнер Google в РФ. Для цього потрібен гаманець Яндекс.Деньги, підключений до аккаунту Ads. Не забудьте відключити блокування спливаючих вікон в браузері. Пам'ятайте, що є обмеження: або на кількість платежів в день, або ліміт на суму поповнення. Вибирайте, що підходить у вашому випадку. Всі настройки можна коригувати в акаунті Яндекс.Деньги;
• Qiwi - також партнер Google в Росії. Тут потрібен електронний гаманець Qiwi. Оплата без комісії.

Обробка платежів через партнерів Google швидше, ніж при грошовий переказ і займає до 24 годин.

Загальна умова для всіх способів оплати - наявність мінімальної суми платежу в розмірі 100 рублів.

За даними служби підтримки, оплата через Яндекс.Деньги і Qiwi тимчасово недоступні. Коли будете налаштовувати способи оплати у своєму акаунті, перевірте цю інформацію.

Зверніть увагу: валюта вибирається на етапі створення аккаунта і змінити її в подальшому неможливо.

Що потрібно знати замовникам з Казахстану?

Якщо ваш аккаунт зареєстрований в Казахстані, валюта поповнення - долари або євро.

Поповнити аккаунт можна за допомогою кредитної або дебетової картки, які можна використовувати як для автоматичних платежів (кошти стягуються після показу оголошень), так і для передоплати (ви перераховуєте кошти в акаунт перед показом оголошень).

Як стягуються податки?

Залежно від місця розташування компанії до неї можуть бути застосовані різні податки (зокрема, податок на додану вартість). І сума платежу буде залежати від рекламних витрат + ПДВ.

ПДВ в свою чергу залежить від суми ваших рекламних витрат, наприклад від суми ваших рекламних витрат. Так розраховується порядок оподаткування і відсоток податку для кожної країни:

Сума платежу = Рекламні витрати + ПДВ

Які податки на рекламу діють в Україні?

Згідно з українським законодавством, у 2018 році ставка ПДВ в Україні зберігається в розмірі 20%. Нагадаю, ставка ПДВ цікавить тільки рекламодавців Ads з платіжними адресами в Україні, які оплачують витрати за допомогою банківських переказів.

Податковий статус платника не підлягає зміні. Наприклад, якщо ви вибрали статус «Фізична особа», то не зможете змінити його на «Юридична особа». Якщо виникне необхідність зміни статусу, доведеться створювати новий акаунт Ads.

Які податки на рекламу діють в РФ?

Відповідно до російського законодавства, незалежно від вибору форми оподаткування, ви зобов'язані платити 18% ПДВ. Так, якщо витрати по рекламі склали 25423,73 рубля, то заплатити доведеться 30 тисяч рублів.

Які податки на рекламу діють в Казахстані?

Так як в Казахстані немає представництва Google, акаунти обслуговуються компанією Google Ireland Ltd. Тому якщо аккаунт, який ви реєструєте, не відноситься до території Європейського союзу то Google може повністю звільнити від ПДВ.

Виходячи зі свого досвіду скажу, що умови і правила справляння податків в даному випадку не можна описати в загальному. У кожному конкретному випадку рекомендую проводити консультації у податковому відомстві або місцевому податковому управлінні.

Способи оплати в Яндекс.Директ

В Яндексі немає такого поділу типів оплат, як в Google Ads. Існує тільки передоплата, яка містить такі умови: відстрочка платежу або автопополненіе.Способи оплати в Яндекс.Директ також залежать від країни і податкового статусу платника. Залежно від того, яку країну вибираєте, оплачуєте Яндекс.Директ різними способами. Розглянемо, як можна оплачувати акаунти і скільки це буде коштувати в Україні, Росії та Казахстані.

повний перелік країн і способи оплати які доступні в цих країнах.

Що потрібно знати замовникам з України?

У зв'язку з указом Президента України №133 / 2017 на ряд компаній, в тому числі ТОВ «Яндекс» і ТОВ «Яндекс.Україна» були накладені санкції. Серед іншого, вони обмежують підприємницьку діяльність юридичних і фізичних осіб на території РФ, а також зобов'язують провайдерів послуг блокувати доступ до російських сервісів. Таким чином, юридичні особи України не можуть оплатити рахунок для Яндекса - українські банки заблокують переклад. Зверніть увагу, що обмежень з боку Яндекса немає.

Зараз з Україною працюють так: є окремий акаунт, який зареєстрований на території РФ, платник - резидент РФ, валюта - російські рублі; таргетинг в кампаніях - на Україну. За цією логікою також можна зареєструвати аккаунт в Молдові, де є можливість оплачувати рахунок у доларах, євро або рублях.

Що потрібно знати замовникам з Росії?

Для російських акаунтів валюта поповнення - тільки в рублях. Оплату аккаунта Яндекса в Росії для фізичних осіб можна здійснювати банківською картою, через Яндекс.Деньги, WebMoney, PayPal або готівкою в банку.

До оплати приймаються банківські картки Visa, EuroCard / MasterCard і МИР. Максимальний розмір платежу становить 49 999,99 рублів.

Юридичні особи можуть поповнювати аккаунт перекладом з рахунку в банку або корпоративної банківською картою.

До оплати приймаються корпоративні банківські карти Visa, EuroCard / MasterCard і МИР, виписані на ваше юридична особа. Максимальний розмір платежу становить 49 999,99 рублів.

Що потрібно знати замовникам з Казахстану?

Фізичні особи Казахстану можуть сформувати рахунок в тенге і оплатити його безготівковим переказом і банківською картою VISA або MasterCard. Платіж надійде протягом 15 хвилин.

Існує можливість оплатити акаунт через гаманець QIWI з платіжних терміналів QIWI або через інтернет. Рахунок буде доступний для оплати протягом 14 днів з моменту виставлення рахунку.

Юридичні особи Казахстану можуть оплачувати аккаунт:

1. В тенге з рахунку в банку (Казахстан) - оплата безготівковим переказом коштів на розрахунковий рахунок партнера ТОВ «Яндекс» в Республіці Казахстан - ТОВ «KazNet Media».
2. В тенге з рахунку в банку (нерезидент, Росія) - оплата банківським переказом грошових коштів на розрахунковий рахунок ТОВ «Яндекс». Надання послуг почнеться після успішної перевірки документа, що підтверджує, що ви є резидентом України. І після того, як гроші надійдуть на розрахунковий рахунок ТОВ «Яндекс».
3. Кредитною карткою (Казахстан).

Як стягуються податки?

Що потрібно знати українським платникам податків?

Нагадаю про діючі санкції і обмеження на підприємницьку діяльність на території РФ. Оплата аккаунта можлива тільки для юридичних і фізичних осіб, зареєстрованих в Росії. Отже, всі умови оподаткування будуть діяти за законом РФ.

Що потрібно знати платникам податків з Росії?

У разі як і з Google Ads, Яндекс.Директ утримує ПДВ 18%. Сума ПДВ в Яндекс.Директі вказується продавцем додатково до суми наданих послуг на основі податкового законодавства. У документах, які містять інформацію платіжних операцій за наданими послугами, сума податку вказується окремим рядком.

Що потрібно знати платникам податків з Казахстану?

На території Казахстану оподаткування реклами становить 12%. Якщо ви оплачуєте рекламну кампанію в якості юридичної особи або індивідуального підприємця, Яндекс автоматично формує звітні документи.

Запам'ятати

Вибір способу оплати для кожної з країн складний і важливий етап. Від це залежить скільки ви будете платити в подальшому. Уважно поставтеся до вибору способу оплати у вашій країні, можливих варіантів валюти поповнення аккаунта і оподаткуванню. А якщо залишилися питання, задавайте їх у коментарях під цим постом.