Новости

Upwork. Легалізація і виведення грошей. Україна.

Я вирішив почати серію статей про легалізацію доходів фрілансера в різних країнах, і перша стаття присвячена Україні. Основна причина, чому раніше подібних статей не було, - моя погана поінформованість у всіх аспектах легалізації. У січні 2016 року Upwork створив хороший документ з приводу сплати податків в Україні при роботі на біржі. Я вирішив взяти даний документ за основу, а також додати в нього інформацію з відкритих джерел в інтернет, інформацію, засновану на особистому досвіді, а також отриману з особистого спілкування з фрілансерами з України.

Якщо вам цікава легалізація і виведення грошей в Росії, то для вас є інша стаття - //jff.name/upwork-legalizatsiya-i-vyvod-deneg-v-rf-modulbank/

Легалізація фрілансера в Білорусі - //jff.name/legalizatsiya-frilansa-v-belarusi/

name/legalizatsiya-frilansa-v-belarusi/

Звичайно, в статті можуть бути присутніми неточності (я просто зібрав доступну інформацію, але не гарантую її правильність, хоча і доклав для цього всіх зусиль), тому я був би дуже радий, якщо Ви прочитаєте статтю і вкажіть на помилки, а може і запропонуйте свій варіант легалізації.

Також я планую написати статті по легалізації в інших країнах СНД і я був би дуже вдячний, якщо ви поділитеся своїм досвідом сплати податків або підкажіть посилання на матеріали, де можна почерпнути корисну інформацію.

І так, які є варіанти виведення грошей з Upwork в Україні:

  • прямий банківський платіж;
  • платіжні системи: Payoneer, Skrill, etc.

Дана стаття буде присвячена першим варіантом виведення і легалізації дохід з Upwork. Якщо вам цікаві платіжні системи, я згадав їх у FAQ в кінці статті.

Для початку для виведення на банківський рахунок потрібно додати:

Settings -> Get Paid -> Add Payment Method -> Wire Transfer (USD)

SWIFT код ви можете отримати, звернувшись в підтримку свого банку.

Варто зауважити, що додавання нового способу виведення коштів займає до 3х робочих днів.

Для виведення грошей з Upwork фрілансерам, які не є резидентами США, потрібно заповнити податкову інформацію в Settings -> Tax Information. Цей процес досить простий, і я його описував тут //jff.name/odesk-registration/

Комісія за один висновок - 30 $.

Встановити переодичность виведення ви можете в налаштуваннях вашого профілю. Максимальний період виведення 1 місяць. Більше інформації є на сайті Upwork - https://support.upwork.com/entries/23128422

Раніше для отримання грошей з-за кордону і підтвердження їх легальності необхідний був договір і акт виконаних робіт. Ці документи було досить складно або навіть неможливо отримати від представників Upwork. Але завдяки листу Національного банку України № 2201012/46746 від 07.07.2015 року ситуація змінилася:

  1. Ви готуєте не просто рахунок до оплати, а оферту - пропозиція укласти угоду;
  2. Upwork приймає Вашу пропозицію дією (не пручаючись надання послуг);
  3. Upwork оплачує рахунок (інвойс), чим підтверджує фактичне надання послуг.

Якщо банк попросить договір з Upwork, то ви можете просто роздрукувати угоду користувача Upwork, яке доступне за посиланням - https://www.upwork.com/legal/

Також Upwork підготував шаблон рахунки до оплати https://content-static.upwork.com/blog/uploads/sites/3/2016/01/26160946/Invoice-template_final.pdf , Правильність якого підтвердили популярні банки України - ПриватБанк, ОТП, ПУМБ, УкрСибБанк, Райффайзен Банк Аваль.

Як його заповнювати?

Всі поля є обов'язковими, тому предзаполненную інформацію з шаблону видаляти / змінювати не варто. Але якщо банк попросить змінити якусь дрібницю, то краще погодиться, так як обговорення може затягнутися.

У будь-якому випадку, вам потрібно буде вказати:

  1. Номер інвойсу (довільний, можна використовувати дату, наприклад, 0602/1)
  2. Дату інвойсу (від одного до трьох днів від дати платежу);
  3. ПІБ, адреса та ідентифікаційний номер;
  4. Послугу, наприклад, створення дизайну сайту;
  5. Опис послуги, наприклад, створення дизайну для електронна магазину продуктів.
  6. Ціна і загальна вартість, в даному випадку (послуги) це одне і те ж.

Варто відзначити, що реквізити платника пов'язані з Elance Escrow Corporation, який виступає від імені Upwork.

Upwork змінив реквізити - https://content-static.upwork.com/blog/uploads/sites/3/2016/09/15065256/20160913_Invoice-final-draft-approved-by-UA-banks.pdf

Приклад заповненого інвойсу:

Що якщо банк щось не влаштовує?

Роздрукувати лист від НБУ № 2201012/46746 від 07.07.2015 та показати їм. Посилання на постанову - http://bank.gov.ua/doccatalog/document?id=19208488

Чи спрацює це для компаній?

На даний момент процедура висновки також спростилася і для компаній, але необхідно заздалегідь проконсультуватися з юристом і з вашим банком. Також можлива ситуація, що один банк визнає що ТОВ може бути фрілансером, а інший - ні.

Які ще труднощі можуть бути?

Співробітники банку можуть бути не в курс останніх змін в законах, тому є ймовірність, що в перший раз їм потрібно буде довести свою правоту. У наступні рази процедура повинна стати легше, так як ви можете послатися на попередніх рішення банку по даному питанню.

Ви можете самостійно (на сайті Upwork) вказати призначення платежу і конкретний Invoice (номер і дата). Однак якщо ви забули вказати ці дані (або банк просто захоче додаткового підтвердження), то вам доведеться написати спеціальний лист в банк з підтвердженням отримання платежу по конкретному Invoice.

Бухгалтерія.

Якщо ви платите єдиний податок за 5% процентної ставки, то при використанні вищеописаної схеми вам буде потрібно зробити кілька записів у книгу обліку доходів:

  • В день отримання платежу від Upwork потрібно внести запис про отримання доходу. При цьому сума вказується в гривні і вважається за офіційним курсом на день отримання. Курс можна взяти тут - http://www.bank.gov.ua/control/uk/curmetal/detail/currency?period=daily
  • При отриманні іноземної валюти, ви зобов'язані поміняти 75% на гривні в день її отримання. Це за вас зробить банк автоматично при отриманні грошей. Якщо банк поміняв валюту за більш вигідним курсом, ніж курс НБУ на день отримання платежу, то вам необхідно додати ще один запис до книги обліку - дохід з позитивної курсової різниці, вважається за такою формулою:

Дохід = платіж у валюті * (курс банку - курс НБУ на день отримання)

Тобто ви запісваете дохід, отриманий від різниці курсів

  • Решта ж 25% ви не зобов'язані продавати в день отримання, тому ви можете почекати більш вигідно курсу. Якщо курс буде вигідніше курсу НБУ на день отримання, то вам потрібно буде зробити запис, як і в попередньому пункті.

Ложка дьогтю.

За податковим кодексом України, платники єдиного податку зобов'язані зберігати всі первинні документи (інвойс входить в їх число, тому що містить достатньо інформації про проведення платежу) протягом 3-х років.

Проблема в тому, що працівники податкової служби звикли до стандартних первинних документів (акт виконаних робіт, накладні etc), в який присутній підпис обох сторін. У Invoice же присутній тільки ваш підпис, а підтвердженням інвойсу від Upwork є платіж. В даний момент (наскільки я знаю) не існує підтвердження правильності Invoice поточні податкові нормам, а тому вам можуть виписати штраф в 510 грн (1020 грн за повторне порушення протягом року) за ненадання первинних документів. Можна довести свою правоту в суді, але це буде дорожче. Варто зауважити, що штраф можуть і не виписати (залежить від податкового інспектора).

Які ще можуть бути проблеми?

Невідповідність імені власника рахунку, на який Upwork буде виводити гроші, і імені, зазначеного на сайті Upwork. Ім'я повинно відповідати аж до символу. Для невеликих змін (наприклад, неправильна транслітерація, така як Yevhenii і Evgeny) Upwork необхідно до 48 годин щоб внести зміни, однак якщо зміни великі, то можуть знадобитися додаткові докази. При цьому змінити власника аккаунта неможливо (повністю змінити ім'я). Також потрібно серйозно поставитися до заповнення SWIFT коду, так як його зміна буде дуже складним або навіть неможливим (доведеться видаляти аккаунт і створювати новий).

Для компаній (агенств на Upwork) ситуація трохи інша. Ім'я власника рахунку може збігатися з ім'ям компанії на апворк або може бути вашим особистим рахунком, але ви повинні підтвердити, що рахунок і агенство належить вам (скан підтвердження з банку, яке показує ім'я компанії, а також свідоцтво про реєстрацію компанії).

Мої зауваження:

Вищевикладений алгоритм складений представниками Upwork разом з працівниками податкової і банківської сфери України. Вони подають його як роз'яснення, а не як шлях до дії. Тобто гарантій, що все буде точно так, як описано вище, немає. Цілком може бути, що введуть новий закон, про який ви не будете знати, або службовці будь-якої інстанції не знатимуть про останні зміни в законодавстві, що може привести до проблем з виконанням вищеописаних кроків.

На мій погляд, якщо ви задумалися над повною легалізацією в Україні, то скільки б ви статей не будуть прочитали, в будь-якому випадку необхідно проконсультуватися (а краще аутсорсити завдання) у бухгалтера і юриста.

Швидше за все підійде будь-який юрист / бухгалтер з вашого міста, однак якщо ви знаєте фахівця, який спеціалізується на отримання грошей від закордонних компаній (в ідеалі від Upwork), то напишіть в коментарі або мені особисто його контакти, і я з радістю поділюся інформацією про настільки корисних фахівцях.

FAQ (Часті питання щодо виведення грошей і легалізації в Україні):

Чи потрібна ліцензія на ЗЕД (зовнішньоекономічна діяльність) при схемою, описаною вище?

Ні, система інвойсів була створена спеціально, щоб скасувати зайву бюрократію для фрілансера, яка була раніше.

Якщо я, наприклад, дизайнер і у мене замовлення по $ 50-200 за проект, то мені необхідно робити окремий інвойс на кожен проект?

Інвойс робиться до апворк і на ту суму, яка у вас зібралася на рахунку на апворк. Ви, звичайно, можете розділити кінцевий рахунок в invoice на кілька частин (по різним типам роботи або проектам), але я б цього не робив, так як можуть бути зайві питання, а як у вас все влаштовано всередині Upwork держ органам в даний момент не цікаво

Скільки я отримаю на руки якщо буду виводити за вищеописаною схемою на 09.05.2016?

Я вирішив прорахувати самостійно всі податки і комісії, однак вони можуть бути невірними (якщо помітите помилку дайте, будь ласка, мені знати).

  1. Висновок з Upwork - 1000 $
  2. Комісія Upwork - 30 $. Залишається 970 $.
  3. Ви отримуєте на рахунок в банку 970 $ * на курс НБУ на день отримання (100 $ = 2516.2672). Підсумок 24 408 грн. Я порахував 100% продажу валюти в день її отримання по курсу НБУ. Ви, звичайно, можете поміняти за курсом будь-якого з банків і отримати більше в гривнях, але в цьому випадку вам доведеться заплатити податок з різниці курсу, та й зробити це складніше, ніж продати за курсом НБУ. На 06.09 за даними http://kurs.com.ua/ кращий курс - 2538 грн за 100 $. При обміні з даного курсу сума в гривнях буде 24 619. Різниці трохи менше 200 грн на 1000 $.
  4. Заплатити 5% єдиного податку (якщо ви використовуєте цей варіант оподаткування) + щомісячний платіж в 398 грн. Припустимо щоб 1000 $ це ваш заробіток в місяць. 24 408 грн - 5% (1220 грн) - 398 грн (22% від мін зп) = 22 790.
  5. Також варто було б врахувати можливий штраф (від 520 до 1040 грн - дивись вище) і послуги бухглатера / юриста, щоб вести всі документи правильно. Розрахувати дані витрати точно неможливо, тому я їх не враховую, але на мій погляд в сумі може бути ще 500-1000 грн на місяць.
  6. В результаті отримуємо 22 790 грн на рахунку в банку і можливі додаткові витрати. Якщо перерахувати 22 790 на $ за комерційним курсом купівлі долара (наприклад, якщо ви захочете зберігати отриману суму в доларах) на 07.05.2016 за даними kurs.com.ua, то ми отримуємо 897 $, тобто приблизно 10%.
  7. В недавній статті 2016 роки ( https://megamozg.ru/company/polyglot/blog/24818/ ) Автор також вказує, що необхідно буде додатково заплатити 18% прибуткового податку, проте цю інформацію в інших джерелах я не зустрічав, поетмоу я не вніс цей податок до загального алгоритм. UPDATE: в коментарях нижче вказали, що 18% платити не потрібно.

Які ще є варіанти легалізації в Україні?

Інших варіантів легалізації, крім ФОП (ФО-П) 3 групи, в Україні в даний момент немає.

Що якщо я хочу спробувати попрацювати на Upwork, але не хочу розбиратися з усіма цими документами?

Для отримання грошей на ваш рахунок в українському банку легалізація обов'язкове, так як інакше банк просто не прийме платіж (ви можете сказати банку при прийомі платежу, що він не комерційний, але банк може не повірити і заморозити платіж. Крім того, брехати банку і порушувати закон - дуже погана ідея).

Можна виводити через платіжні системи, наприклад Payoneer або Skrill. При цьому вам не потрібно морочитися з легалізацією, гроші будуть лежати на доларовому рахунку, ви зможете виводити їх через банкомати. Однак легалізувати подібні системи буде складно або навіть неможливе (дивись відповідь нижче), тому висновок через подібні системи в більшості випадків буде порушенням закону. За фактом, зараз ніхто не відстежує виведення коштів через подібні системи, і навіть якщо уряд захоче, то це буде для них дуже проблематично, але все-таки порушувати закон не добре і таким займатися не варто.

Як зазвичай працюють фрілансери з України?

Виходячи зі спілкування з фрілансерами на Upwork з України, більшість починають з різних платіжних систем, а через кілька місяців, коли переконаються, що дохід від Upwork йде стабільний, то легалізують дохід. Однак тут варто зауважити, що після закінчення проекту на Upwork, багато фрілансери домовляються про роботі безпосередньо (не використовуючи біржу в якості посередника). В такому випадку варіанти легалізації будуть відрізнятися і навіть можуть залежати від варіантів оплати клієнтом послуг фрілансера.

Як фрілансеру з України отримувати гроші від іноземних клієнтів безпосередньо?

Дана інформація не увійшла в статтю, так як дуже обширна і не завжди пов'язана з описаним ваше. Якщо вас цікавить ця інформація, то дайте мені знати, і я постараюся зібрати її в окрему статтю, якщо питання буде популярний.

В інтернеті ( https://www.facebook.com/pylyp.d/posts/1066529593358443 ) Я знайшов інформацію, що схема з інвойсами повинна працювати з будь-якою іноземною компанією. У статті навіть показані приклади Invoice для різних ситуацій (я продублював їх на свій сервер на всякий випадок).

Отримання платежу безпосередньо від клієнта - Invoice_direct_final

Отримання платежу через сайт-посередник - Invoice_oferta_final

Отримання платежу через сайт-посередник (Спеціальний Invoice для Upwork) - Invoice_upwork_final

Upwork змінив реквізити - https://content-static.upwork.com/blog/uploads/sites/3/2016/09/15065256/20160913_Invoice-final-draft-approved-by-UA-banks.pdf

Чи можна легалізувати Payoneer або Skrill?

У Payoneer і Skrill є можливість виведення на локальний рахунок в банку (якщо ви створюєте новий обліковий запис, у вас запитають, якою буде його тип - дебетова карта або висновок в локальний банк). Способів легалізації при виведенні через дебетову карту я не знаю, проте при виведенні на локальний рахунок в банку можна спробувати способи, описані в статті. Я не знаю успішних прикладів подібної легалізації, та й немає сенсу тоді використовувати подібні системи, легше відразу виводити безпосередньо на банківський рахунок з Upwork.

Що мені загрожує якщо я все-таки буду використовувати платіжні системи типу Skrill, Payoneer, etc?

За законами України, громадянин України не має право володіти рахунком в іноземному банку без спеціального дозволу НБУ, яке одержати не дуже просто. Чи є наявність аккаунта в платіжних системах типу Skrill або Payoneer рахунком в іноземній валюті сказати складно (компанії запевняють, що ви не є власником рахунку, а всього лише як би користуєтеся їхніми послугами і орендуєте рахунок в їх системі, а не банківської), в цьому випадку думки розходяться, а суду, в якому б використовували інформацію про володіння акаунтом як докази провини, до поточного моменту не було - просто ще не було жодного суду в Україні, пов'язаного з даними компаніями. Також подібні компанії говорять, що не розкривають дані своїх клієнтів без спеціального запиту, який можуть зробити лише перелік держ органів. В даний момент я не знаю жодного випадку, коли у людей були неприємності при використання цих платіжний систем в Україні. Однак це не означає, що так буде завжди. Нещодавно була історія про моніторинг іноземних карт в республіці Білорусь, де людині подзвонили тільки через інформацію про те, що йому приходила поштою карта іноземного банку. пруф - https://vk.com/wall-30037045_56805

Чи існують в Україні спеціальні сервіси / компанії / банки / агенції, які допомагають фрілансерам з України освоїтися з цією процедурою або навіть взяти її на аутсорс?

Особисто я таких сервісів не знаю. Якщо у вас є інформація на цю тему - напишіть в коментарях, і я додам до статті.

UPDATE: Мені тут порекомендували taxer.ua як інструмент створення звітів для податкової, але я особисто ним не користувався. Якщо у когось є досвід роботи з ним, то відпишіться, будь ласка.

UPDATE:

Привіт. був вдалий досвід з taxer.ua і https://smcs.com.ua на невеликих обсягах відмінно замінює живого бухгалтера. Друга, як на мене, трохи зручніше. Обидві нагадують як платити. допомагають вести книгу. відсилають електронні звіти

Я фрілансер з України, чи можу отримувати гроші з Upwork на PayPal?

Ні, PayPal в Україні працює тільки на оплату (ви не можете приймати гроші). Намагатися реєструвати PayPal в іншій країні не раджу, обман все одно розкриється з часом, і ви втратите всі гроші.

UPDATE:

Як правильно помітілі в коментарях, ви можете Виводити гроші на український PayPal акаунт, но при цьом вині зможете їх перенести на рахунок в банку. Тобто, якщо ви хочете оплатити щось в інтернет на сайті, який приймає PayPal, то ви зможете вивести гроші на палицю і потім ними скористатися, але висновок в банк у вас буде відключений. Але я б все-таки не користувався цією функціональністю, так як гроші будуть лежати на вашому внутрішньому рахунку PayPal, тому якщо вас заблокують, то ви напевно не отримаєте грошей, які залишаться на рахунку.

Я живу не в Україні, чи підійдуть для мене поради, описані вище?

На мій погляд - ні. Закони все-таки відрізняються, а в Україні вищеописана схема стала можлива тільки завдяки законам, прийнятим у 2015 році.

Я планую серію статей для різних російськомовних країн, тому якщо у вас є корисна інформація по цій темі або у вас є список питань, то пишіть мені в личку.

Джерела і корисні посилання:

Інформація від Upwork про виведення грошей в Україні російською мовою - https://content-static.upwork.com/blog/uploads/sites/3/2016/01/26160943/Russian-version.pdf

, українською - https://content-static.upwork.com/blog/uploads/sites/3/2016/01/26160941/Ukrainian-version.pdf

і стаття в блозі Upwork - https://www.upwork.com/hiring/for-freelancers/getting-paid-in-ukraine-setting-up-wire-transfer-as-a-private-entrepreneur/

Теми на форумі dou.ua:

Легалізація фрілансу в 2016 - допоможіть розібратіся - https://dou.ua/forums/topic/16695/

Виведення грошей з Upwork на Paypal для покупок з Ebay - https://dou.ua/forums/topic/16501/

Декілька [нубськіх] вопросам по фрілансу - https://dou.ua/forums/topic/14331/

Інші джерела:

[Керівництво] Руху грошей в Upwork і висновок зароблених коштів (Загальні відомості, не тільки Україна) - https://vk.com/topic-37716340_31907067

Як українському фрілансеру працювати законно (Upwork) - https://megamozg.ru/company/polyglot/blog/24818/
Пост в Facebook від Pylyp Dukhliy про легалізацію фрілансера в Україні - https://www.facebook.com/pylyp.d/posts/1066529593358443

Будь ласка, оцініть статтю (не вимагає реєстрації):

Книга з відповідями на найбільш популярні питання про фріланс на Upwork: Реєстрація, заповнення профілю, пошук проектів, написання cover letter, спілкування з клієнтом, репутація (JSS), значки Top Rated та Rising Talent, необхідний рівень володіння англійською мовою, fixed-price vs hourly, стратегія збільшення заробітку на Upwork.

Як його заповнювати?
Ua/doccatalog/document?
Які ще труднощі можуть бути?
Ua/control/uk/curmetal/detail/currency?
Які ще можуть бути проблеми?
Якщо я, наприклад, дизайнер і у мене замовлення по $ 50-200 за проект, то мені необхідно робити окремий інвойс на кожен проект?
Які ще є варіанти легалізації в Україні?
Що якщо я хочу спробувати попрацювати на Upwork, але не хочу розбиратися з усіма цими документами?
Як зазвичай працюють фрілансери з України?
Як фрілансеру з України отримувати гроші від іноземних клієнтів безпосередньо?

Уважаемые партнеры, если Вас заинтересовала наша продукция, мы готовы с Вами сотрудничать. Вам необходимо заполнить эту форму и отправить нам. Наши менеджеры в оперативном режиме обработают Вашу заявку, свяжутся с Вами и ответят на все интересующее Вас вопросы.

Или позвоните нам по телефонам: (048) 823-25-64

Организация (обязательно) *

Адрес доставки

Объем

Как с вами связаться:

Имя

Телефон (обязательно) *

Мобильный телефон

Ваш E-Mail

Дополнительная информация: