1С: Бухгалтерія 8 для Украіни.Настройка обліку за розрахунками з контрагентами. залишки взаєморозрахунків

Для обліку взаєморозрахунків з постачальниками і покупцями в програмі спочатку необхідно налаштувати два параметри - аналітику на рахунках взаєморозрахунків і використання авансових рахунків за передоплатою. За замовчуванням, в плані рахунків на рахунках розрахунків з контрагентами включена аналітика по контрагентам і за договорами. Але якщо в настройках параметрів обліку (меню "Підприємство" - "Налаштування параметрів обліку" - закладка "Розрахунки з контрагентами") встановити прапорець "Вести розрахунки за документами", то на рахунках розрахунків з контрагентами додасться третій аналітичний розріз - документи розрахунків з контрагентами. Таким чином, рахунки 361, 362, 3711, 3712, 3771, 3772, 631, 632, 6851, 6852, а також 6431, 6432, 6441, 6442 можна буде аналізувати по кожній угоді.

Якщо така глибока деталізація не потрібна, достатньо відстежувати взаєморозрахунки тільки по контрагентам в цілому, то можна залишити початкові установки плану рахунків. Багато хто не використовують в роботі договори. При заповненні довідника контрагентів, для кожного контрагента автоматично створюється договір ( "Основний договір"), він же буде автоматично підставлятися в усі документи, де буде брати участь цей контрагент. В налаштуваннях стандартних звітів можна відключити відображення договорів, і буде видно взаєморозрахунки тільки по контрагентам.

Тепер за рахунками авансів - 3711 і 6811. Якщо планується робота без рахунків авансів їх можна замінити на 361 і 631. Для цього налаштуємо довідник рахунків обліку розрахунків з контрагентами, який знаходиться в розділі "Підприємство".

Рекомендуємо при розрахунках в іноземній валюті не скасовувати рахунки авансів для коректного перерахунку курсових різниць при проведенні валютних операцій. Слід зазначити також, що налагодження даного довідника виробляють до початку введення даних. В процесі роботи відмовитися від рахунків авансів можна, але для цього треба виконати ряд процедур - ввести нові договори по контрагентам з новими рахунками обліку, провести перекидання залишків зі старих договорів на нові, зі рахунку 3711 на 631 і з 6811 на 361 за допомогою документа " коригування боргу ".

Тепер розглянемо довідник "Контрагенти". Він містить закладки "Загальні", де заповнюються найменування та коди підприємства, "Контакти" - адреси та телефони, "Рахунки та договори", "Схеми оподаткування". На закладці "Рахунки та договори" відображаються договору контрагента. При записі нового елемента довідника автоматично створюється договір "Основний договір". Параметри договору.

Поле "Найменування" відбивається в документах і звітах, "Для друку" - в друкованих формах первинних документів, "Номер ... від ..." - в податковій накладній, вид договору приймає одне із значень - з постачальником, з покупцем, з комітентом, з комісіонером , бартерний та інше.

Ведення взаєморозрахунків можемо вибрати "За договором в цілому" або "За розрахунковими документами". Навіть якщо робота налаштована за розрахунковими документами в налаштуваннях параметрів обліку, в договорі можна встановити ведення взаєморозрахунків за договором в цілому для тих контрагентів, з якими робота по рахунками не здійснюється. На закладці "Податковий облік" визначається вид договору для податкової накладної. На закладці "Рахунки обліку" будуть виставлені рахунки взаєморозрахунків і рахунки ПДВ, які були настрающего вище в довіднику рахунків обліку розрахунків з контрагентами. Якщо з якихось з контрагентів використовуються інші рахунки взаєморозрахунків, тоді їх можна змінити, натиснувши кнопку "Налаштувати рахунки обліку" - "для даного договору, організації ...". У кожного контрагента може бути кілька договорів. Один з них призначається основним (кнопка "Основний"), він автоматично буде підставлятися в усі первинні документи.

залишки взаєморозрахунків

Відкриваємо обробку по введенню залишків ( "Підприємство" - "Введення початкових залишків"). Документ введення залишків по рахунках взаєморозрахунків має вигляд.

Заповнюємо вид заборгованості - дебіторська або кредиторська, вибираємо контрагента і його договір. Якщо валюта договору не гривня, повинен бути заданий курс цієї валюти на дату введення залишків в довіднику валют. Далі вводимо рахунок обліку заборгованості, вказується саме той рахунок обліку, на якому враховується заборгованість, автоматичне виділення авансів не передбачено.

Д ОКУМЕНТА розрахунків вказуємо, якщо за договором передбачено ведення обліку за документами розрахунку і якщо планується вводити залишки в розрізі виписаних рахунків. Інакше документ розрахунків можна не вказувати, автоматично по залишкам буде створений документ "Документ розрахунків з контрагентом (ручний облік)". Вносимо суму заборгованості у валюті обліку, якщо валюта не гривня, сума боргу заповниться сумою в національній валюті з урахуванням курсу валюти на дату введення залишків. Вибираємо тип контрагента - покупець або постачальник. Визначаємо вид розрахунку: "розрахунки" вказується, якщо заборгованість сформована в результаті операції купівлі - продажу або передоплати, "повернення" вказується, якщо заборгованість сформована в результаті повернення товарів або оплати за товари, що підлягають поверненню. Прапорець "Немає НН" встановлюється, як правило, при розрахунку з постачальниками, якщо від них не отримано податкову накладну на момент введення залишків. Прапорець "Взаєморозрахунки закриті" встановлюється, якщо треба ввести інформацію про невідображення податковий кредит при закритих взаєморозрахунках, т. Е. Угода завершена, а податкова накладна не отримана. Прапорець "П відставку основних фондів" заповнюється, якщо заборгованість сформована в результаті покупки / продажу основних засобів. Виставляємо ставку ПДВ. Рахунки розрахунків ПДВ міняти не рекомендуємо.

В результаті проведення документ формує такі проводки.

матеріал надано Компанією АБ-Центр